 |
|
Type de financement |
|
Principal objet du financement |
|
Mécanisme |
|
|
|
|
|
| - crédit par caisse |
|
|
|
|
|
- mobilisation des
créances clients |
|
|
|
|
|
Stocks |
|
Poste clients |
|
TVA impôts |
|
Trésorerie
et BFR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
X |
|
|
Besoins très temporaires résultant
de décalages entre les paiements
à réaliser et les règlements à
recevoir. |
|
|
|
Possibilité de faire fonctionner le compte en solde débiteur sur quelques jours selon des éléments justifiés
et des modalités de recouvrement précises. |
|
|
|
|
|
Le découvert
ou ouverture de crédit en compte courant |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
X |
|
|
Besoins de trésorerie temporaires
liés à un fonds de roulement
insuffisant. |
|
|
|
|
Autorisation permettant de faire fonctionner le compte périodiquement
en position débitrice. |
|
|
|
|
|
Le crédit de
trésorerie par
billet financier |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
X |
|
|
Besoins de trésorerie liés à un fonds de roulement insuffisant. |
|
|
|
|
L'entreprise souscrit et
escompte un billet financier à l'ordre de la banque.
Son compte est crédité du montant du billet et débité du coût de l'escompte.
À l'échéance du billet et pour son montant, ce même compte sera débité.
Possibilité de tirages successifs au sein de l'autorisation. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| X |
|
|
|
|
|
X |
|
|
Besoins liés au décalage entre
l'accumulation des charges et le
règlement futur des ventes que
peut rencontrer une entreprise ayant une activité saisonnière ou cyclique. |
|
|
|
|
Selon les modalités de mise en place, l'entreprise peut soit :
- faire fonctionner son
compte en positions
débitrices ;
- souscrire et
escompter des
billets financiers ;
- demander des
déblocages successifs
de crédit CT.
Le concours diminue au fur et à mesure des ventes. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
X |
|
|
|
|
|
|
Créances commerciales représentées par des effets de commerce : lettres de change et billets à ordre. |
|
|
|
|
L'escompte d'effets (ou de traites) permet à l'entreprise d'en recevoir le paiement sans attendre l'échéance, après déduction des frais financiers liés à l'opération. La banque qui escompte devient propriétaire des effets. |
|
|
|
|
|
La mobilisation de créances profession-nelles dit
cession Dailly |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
X |
|
|
|
|
|
|
Créances professionnelles non représentées par des effets de commerce : créances détenues sur
une personne morale, sur une personne physique dans l'exercice de son activité professionnelle, créances commerciales, créances sur marchés publics, créances fiscales, subventions. |
|
|
|
|
La mobilisation des créances profession-nelles permet à l'entreprise, par l'intermédiaire d'un bordereau de cession :
- de céder ses
créances : son
compte est crédité
d'une somme égale
au montant cédé
diminué des agios
(Dailly-escompte),
- de nantir ses
créances en garantie
d'un ou plusieurs
crédits à CT (Dailly-
en garantie). |
|
|
|
