Fiche Point Éclair
Édition du 02.01.2017

Plan d’épargne retraite populaire – PERP

Fiche de synthèse

Référence : 1170-X-17 Catégorie :
Réinitialisation de la sélection
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Fiche Point Éclair

Plan d’épargne retraite populaire – PERP
Un outil simple et opérationnel

Qu’est ce qu’un PERP ?
En cas de non-atteinte du plafond de déduction, sur quelle année s’imputent en priorité les versements non utilisés ?
Existe-t-il des cas exceptionnels de sortie anticipée du PERP ?
Quels sont les produits d’épargne retraite disposant d’une fiscalité attractive en cas de sortie en rente viagère ?

Cette fiche de synthèse reprend l’essentiel des informations sur le PERP, Plan d’épargne retraite populaire : types de contrat, fiscalité, liquidation, etc.
Elle propose également un comparatif entre les différents dispositifs d’épargne retraite coexistants avec le PERP (PEA, PEP, assurance-vie, PERCO, retraite d’entreprise supplémentaire, Madelin et PERE). Elle dresse ensuite une approche des solutions en matière d’épargne retraite selon les objectifs de l’épargnant.

Information Complémentaire

Format

Édition Papier, Version Numérique, Offre Couplée

Fiche normalement destinée à :

Banques / Assurances

  • marché des particuliers, marché des professionnels, gestion de patrimoine, formation
  • BTS Banque / Assurance, Licences et masters Banque / Finance / Assurance

Autres

  • assureur, juriste, comptable, étudiant, personne intéressée pour un usage personnel
Plan de la fiche Plan d’épargne retraite populaire – PERP

Souscription du contrat

  • Les parties au contrat
  • Les caractéristiques du contrat

En cours du contrat

  • Les versements
  • Les événements en cours de  contrat

Au terme du contrat

  • Les prestations
  • La fiscalité des prestations

Les principaux produits de l'épargne retraite

  • Approche des solutions selon les objectifs de l'épargnant
    Attrait des différents placements selon la situation professionnelle, la tranche d'âge et les orientations recherchées : performance, sécurité du placement, sortie en capital, complément de revenus, transmission du capital.
  • Comparatif des produits de l'épargne retraite
    • Versements : plafonds et incitation fiscale
    • Possibilités de sortie anticipée
    • Fiscalité au terme du placement : capital et rente viagère
    • Transmission du capital en cas de décès et rente réversible
    • Avantages et inconvénients des différents dispositifs par rapport au PERP